確定拠出年金の加入中に転職した場合の必要な手続きについて解説！

2022年6月24日

2024年12月1日

公的年金制度を補完することを目的に、2001年10月に施行された確定拠出年金。「公的年金だけでは、老後の生活が不安」という理由で加入している人も多いのではないでしょうか。

確定拠出型年金には企業型と個人型（iDeCo）とがありますが、加入中に転職または退職をした場合も積み立てを続けるには、どんな手続きが必要なのでしょうか？また、特に手続きをしないまま放置しておくと、どんなデメリットがあるのでしょうか？

この記事では、企業型と個人型（iDeCo）の確定拠出年金それぞれの概要を改めて確認するとともに、加入中に転職する場合に必要な手続きについてわかりやすく解説します。

確定拠出年金は企業型と個人型（iDeCo）の2種類がある
企業型確定拠出年金加入中に転職した場合、積み立ては継続できる？
iDeCoの掛金上限は転職先によってこう変わる
放置しても大丈夫？手続きの期限を過ぎた場合の注意点
まとめ

確定拠出年金は企業型と個人型（iDeCo）の2種類がある

確定拠出年金は、銀行などの運営管理機関が提示する金融商品を加入者が選択し、毎月の拠出金（積立金）を運用していくことによって、将来受給する年金を準備する仕組みのことです。

従来の公的年金制度との大きな違いは、加入者本人が年金資産を自ら運用し、運用結果は加入者自身の自己責任となること、結果として年金受給額が加入者によって異なることです。確定拠出年金には、大きく分けて企業型と個人型（iDeCo）とがあり、それぞれ次のような特徴があります。

【企業型】

加入できる人	労使合意に基づき確定拠出年金制度を実施する企業の従業員
掛金の支払い	会社からの拠出に加え、規約に定めれば、個人からの拠出も可能
拠出限度額	月額5.5万円 - DB^（*）等の他制度掛金相当額

確定給付企業年金

【個人型（iDeCo）】

加入できる人	国民年金の被保険者であれば原則加入できます
掛金の支払い	個人払込または事業主払込（給与天引き）
拠出限度額	後述（職業や勤務先の年金制度によって異なる）

原則として企業年金制度があり、かつ企業型確定拠出年金を導入している企業の場合、掛金を一定以下にする規約変更をしない限り、社員がiDeCoを利用することはできません。

なお、確定拠出年金は企業型・個人型（iDeCo）ともに、原則として60歳までは資金を引き出すことはできません。

何らかの理由で資金が必要になった場合は、中途脱退して「脱退一時金」を受け取ることはできますが、脱退一時金を受け取るためには、一定の要件を満たす必要があり、現役世代で健康な人の場合一時金を受け取れる可能性は極めて低いのが実情です。

確定拠出年金に加入したら、可能な限り中途脱退はせず、無理のない範囲で積み立てを続けるようにしましょう。

企業型確定拠出年金加入中に転職した場合、積み立ては継続できる？

では、企業型の確定拠出年金加入中に転職または退職した場合、積み立ては継続できるのでしょうか？結論から言うと、転職・退職後、ほかの確定拠出年金制度（iDeCoまたは、ほかの企業型確定拠出年金）に年金資産を移換することによって、積み立てを継続することができます。

ここでは、①転職先に企業型確定拠出年金がある場合、②転職先に企業型確定拠出年金がない場合、③自営業者、公務員、専業主婦になる場合の3パターンに分けて、積み立て継続のために必要な手続きについて見ていきましょう。

①転職先に企業型確定拠出年金がある場合

転職先の企業に企業型確定拠出年金制度がある場合は、新たに転職先の制度に加入することになります。転職前の企業で積み立てた年金資産の移換手続きが必要になるので、具体的な手続き方法については転職前に担当部署に確認しておきましょう。
また、iDeCoの併用可否は転職先の企業年金等の金額や拠出状況により変わるので、転職先で確認しましょう。

②転職先に企業型確定拠出年金がない場合

転職先の企業に企業型確定拠出年金制度がない場合は、転職前に積み立てていた企業型確定拠出年金をiDeCoに移換して、積み立てを継続することができます。

③自営業者、公務員、主婦になる場合

いずれの場合も②の「転出先に企業型確定拠出年金がない場合」と同じ手続きが必要になります。したがって、②と同じくiDeCoの金融機関を自分で選択し口座を自分で開設し、転職前の企業で積み立てた確定拠出年金を移換して積み立てを続けます。

なお、②と③の場合、新たに加入するiDeCoの運営管理機関（金融機関）については、転職前の企業型確定拠出年金と同じところを選ばねばならないわけではなく、自分の判断で別の金融機関を選んでも問題ありません。

iDeCoの手続きができる金融機関は1人につき1つのみ。途中で変えることもできますが、変更するには手間暇がかかるので、できれば途中で変えずに済むように、主に次の点を十分比較検討し、自分に適した金融機関を慎重に選ぶようにしたいものです。

手数料（信託報酬・口座管理手数料）
サポート体制（電話やオンラインで相談できる窓口の有無など）
運用商品の種類の豊富さ

企業型確定拠出年金の場合、信託報酬や口座管理手数料は原則として企業が負担してくれますが、iDeCoでは個人負担になることを注意してください。

iDeCoの掛金上限は転職先によってこう変わる

iDeCoの毎月の掛金は下限が5,000円とされており、上限は加入者の職業や勤務先の年金制度によって異なります。掛金は年に1回見直すことができ、上限の範囲内であれば1,000円単位で増やすことも可能です。

対象	企業年金等^（*1）への加入	月額／年額の上限
自営業者等	-	68,000円／816,000円^（*2）
会社員・公務員等	あり	20,000円^（*3）
会社員・公務員等	なし	23,000円／276,000円
専業主婦（夫）	-	23,000円／276,000円

企業型確定拠出年金、確定給付企業年金（DB）、厚生年金基金、石炭鉱業年金基金、国家公務員共済組合、地方公務員共済組合、私立学校教職員制度のことを指します
国民年金基金の掛金または国民年金の付加保険料との合算した金額です
下記条件があります

会社員・公務員等の第2号被保険者が確定給付型の他制度^（*1）とiDeCoを併用する場合、iDeCoの拠出限度額は2万円です。ただし、各月の企業型DCの事業主掛金額とDB等の他制度掛金相当額と合算して月額5.5万円が上限です。式で表すと以下のようになります。

iDeCoの拠出限度額（上限2万円）＝月額5.5万円ー（各月の企業型DCの事業主掛金額＋他制度掛金相当額）

そのため、企業型DCの事業主掛金と他制度掛金相当額が高い場合、iDeCoの拠出限度額が減少または拠出できなくなることがあります。
また、以下の加入条件があります。

企業型DC・iDeCoの掛金が年単位拠出でないこと
マッチング拠出を利用していないこと
拠出額が上限内であること

放置しても大丈夫？手続きの期限を過ぎた場合の注意点

ここまで見てきたとおり、企業型確定拠出年金加入中に転職や退職をした場合、転職または退職から6ヵ月以内に一定の手続きをすることによって、ほかの確定拠出年金制度に年金資産を移換し、積み立てを継続することができます。

仮に6ヵ月の期限内に他の確定拠出年金制度に年金資産を移換する手続きをせず、放置してしまった場合、転職前・退職前に運用していた年金資産は現金化されて、国民年金基金に自動的に移換（＝自動移換）されてしまい、次のようなデメリットを被ることになります。

自動移換のデメリット

資産運用ができない

自動移換されると、現金化されてしまうため資産運用ができず、資産を増やせません。

手数料がかかる

自動移換の際に手数料が発生するだけでなく、移換後には月々、管理手数料がかかります。

年金の受け取り開始時期が遅くなる恐れがある

自動移換の状態は、確定拠出年金の通算加入者等期間としてカウントされません。仮に通算加入者等期間が10年未満の場合、年金の受け取り開始時期が60歳より遅くなる恐れがあります。

老齢給付金・障害給付金が受け取れない

自動移換された状態では、60歳になっても年金資産の引き出しができません。給付の請求をするためには、iDeCoに加入して口座を開設し、国民年金基金から資産移換の手続きをする必要があります。

せっかく積み立てた年金を無駄にしないためにも、転職前の確定拠出年金の加入資格を喪失後6ヵ月以内に、必ずほかの確定拠出年金への移換の手続きを済ませて積み立てを継続するようにしましょう。

まとめ

確定拠出年金には企業型と個人型（iDeCo）の2種類があります。

企業型の確定拠出年金加入中に転職や退職をする場合は、ほかの確定拠出年金に積み立てた年金資金を移換することができます。6ヵ月以内に移換手続きをしなかった場合、積み立てた年金は自動的に現金化されて国民年金基金に自動移換されてしまい、資産運用ができない、税制優遇が受けられない、年金を受け取れないなどの不都合が複数生じてしまいます。

転職・退職する場合は事前に担当者に必要な手続きについて確認し、6ヵ月以内に確実に他の確定拠出年金への移換手続きを行うようにしてください。

執筆者：相山華子（あいやまはなこ）
執筆者保有資格：2級ファイナンシャル・プランニング技能士
※記事内の情報は更新時点のものです。最新情報は別途ホームページ等でご確認ください。