不労所得とは？種類一覧とメリットや注意点をわかりやすく解説

投資信託をお申し込みの際は、次の点にご注意ください。

• 投資信託は預金ではなく、その基準価額は、組入れ有価証券（株式・債券等）の値動きにより変動しますので、お受取金額が投資元本を下回る場合があります。
• 組入れ有価証券等は、株式指標・金利等を原因とした値動きにより変動します。
• 投資信託の購入時手数料や運用管理費用（信託報酬・管理報酬等）・信託財産留保額等の手数料等はファンド・購入金額等により異なるため、具体的な金額・計算方法を記載することができません。
• お申込前に必ず最新の契約締結前交付書面（目論見書および目論見書補完書面）等を十分にご確認ください。

その他にもご留意事項がありますので、くわしくはこちらをお読みください。

「NISA」制度をご利用の際は、次の点にご注意ください。

• 当行でNISA口座を開設するには、投資信託口座が必要です。
• NISA制度では、すべての金融機関を通じて1人につき1口座しか開設することはできません（金融機関の変更を行った場合を除く）。
• NISA口座は、店頭でお申し込みの場合、原則として、お申込日当日（お申し込みが休日の場合または当行所定の時刻までに受付手続が完了しなかった場合は翌営業日）、三菱ＵＦＪダイレクト（インターネットバンキング）の場合、最短でお申込日当日に開設します^（*）。NISA口座では、開設と同じ日またはそれ以降に投資信託を購入することが可能です。口座開設後に行う税務署審査の結果、二重口座であったことが判明した場合、NISA口座で購入した投資信託は当初から課税口座で購入したものとして取り扱います。当該投資信託から生じる配当所得および譲渡所得等については、遡及して課税されます。
  • 当行または他金融機関で、2018年以降のNISA口座の開設をお申し込み（2017年以前のNISAが継続した場合を含みます）されたことがある場合、当該口座は、税務署の審査が承認となり、当行所定の手続きが完了した後に開設されます（通常、お申し込みから2～3週間程度で手続きは完了します）。
• NISA口座は、開設後、税務署の審査が完了するまで金融機関の変更および廃止はできません。
• NISA口座での損失は税制上ないものとされます。
• NISA制度では、年間の非課税投資枠（つみたて投資枠は年間120万円、成長投資枠は年間240万円）と非課税保有限度額（総枠）（つみたて投資枠・成長投資枠あわせて1,800万円、うち成長投資枠1,200万円）の範囲内で購入した上場株式等の商品から生じる配当所得および譲渡所得等が非課税となります。
• 上場株式等の配当等はNISA口座を開設する金融機関等経由で交付されないものは非課税となりません。
• 基準経過日において、NISA口座を開設しているお客さまの氏名・住所を、所定の方法で確認します。
• NISA取引は「受渡日」が属する年の非課税投資枠を利用します。なお、購入における「受渡日」は「約定日の翌営業日」です。「購入日」が「月末日」等で、「投信つみたて」の12月購入分の「受渡日」が翌年となる場合は、翌年の非課税投資枠を利用します。
• 当行のNISA（つみたて投資枠・成長投資枠）では、株式投資信託のみを取り扱いしております。
• つみたて投資枠での購入は、つみたて契約（投資信託継続購入プラン）に基づく、定期かつ継続的な方法により行うことができます。
• つみたて投資枠の対象商品は、長期のつみたて・分散投資に適した一定の投資信託に限られます。
• つみたて投資枠・成長投資枠に係るつみたて契約（投資信託継続購入プラン）による購入、成長投資枠で購入した投資信託の信託報酬等の概算値を、原則として年1回通知します。
• 成長投資枠の対象商品は、NISA制度の目的（安定的な資産形成）に適した一定の投資信託に限られます。

金融商品仲介（委託金融商品取引業者：三菱ＵＦＪ ｅスマート証券）で取り扱いの商品をお申し込みの際は、次の点にご注意ください。

• 三菱ＵＦＪ ｅスマート証券における取扱商品は預金ではなく、預金保険制度の対象ではありません。また、当行が元本を保証するものではありません。
• 三菱ＵＦＪ ｅスマート証券で取り扱う有価証券等は、金利・為替・株式相場等の変動や、有価証券の発行者の業務または財産の状況の変化等により価格が変動し、損失が生じるおそれがあります。
• お取引に際しては、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券が定める手数料等がかかります。手数料は商品・銘柄・取引金額・取引方法・取引チャネル等により異なり多岐にわたるため、具体的な金額または計算方法を記載することができません。
• 各商品の手数料等の情報の詳細については、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券のホームページの「手数料」にてご確認ください。

  手数料（三菱ＵＦＪ ｅスマート証券）

• お取引に際しては、契約締結前交付書面、目論見書または約款等の内容を必ずご確認のうえ、投資判断はご自身でされるようお願い申し上げます。
• 各商品のリスクについては、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券のホームページの「勧誘方針」にてご確認ください。

  勧誘方針（三菱ＵＦＪ ｅスマート証券）

• 金融商品仲介において、当行は三菱ＵＦＪ ｅスマート証券への証券取引口座開設のお申し込みおよび三菱ＵＦＪ ｅスマート証券との証券取引に関する勧誘を行います。
• 当行は三菱ＵＦＪ ｅスマート証券とは別法人であり、金融商品仲介のご利用にあたっては、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券の証券取引口座の開設が必要です（金融商品仲介の口座開設をお申し込みいただくと、お取引口座は三菱ＵＦＪ ｅスマート証券に開設されます）。
• 証券取引口座開設後の株式売買等のお取引については、すべてお客さまと三菱ＵＦＪ ｅスマート証券とのお取引になります。
• 当行には三菱ＵＦＪ ｅスマート証券とお客さまとの契約締結に関する代理権はありません。したがって、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券とお客さまとの間の契約の締結権はありません。
• 当行において金融商品仲介のお取引をされるか否かが、お客さまと当行の預金、融資等他のお取引に影響を与えることはありません。また、当行での預金、融資等のお取引内容が金融商品仲介取引に影響を与えることはありません。
• 当行が登録金融機関としてご案内する金融商品仲介の商品やサービスは、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券によるものであり、当行が提供するものではありません。
• ご購入いただいた有価証券等は三菱ＵＦＪ ｅスマート証券に開設された口座でお預かりのうえ、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券の資産とは分別して保管されますので、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券が破たんした際にも三菱ＵＦＪ ｅスマート証券の整理・処分等に流用されることはなく、原則として全額保全されます。万一、一部不足額が生じた場合等全額の返還ができないケースが発生した場合でも、投資者保護基金により、おひとりあたり1,000万円まで補償されます。
• 成年のご本人さまによるお取引とさせていただきます。

• 当行本支店窓口では、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券の証券取引口座開設およびお取引は受付しておりません。また、三菱ＵＦＪ ｅスマート証券を委託金融商品取引業者とする金融商品仲介と三菱ＵＦＪモルガン・スタンレー証券を委託金融商品取引業者とする金融商品仲介とは、取扱商品・手数料・サービスが異なります。
• 証券取引口座開設後の三菱ＵＦＪ ｅスマート証券の商品・サービスについては、「三菱ＵＦＪ ｅスマート証券お客様サポートセンター」までお問い合わせください。

＜三菱ＵＦＪ ｅスマート証券お客様サポートセンター＞

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オペレーター受付：平日 8:00～16:00（年末年始を除く）