生前の想いと財産を受け継いでいく

お客さまからのご要望を伺い、適切な承継へつなげる実務を担う担当者、三菱ＵＦＪ信託銀行 リテール受託業務部の愛澤美智留に、どのような相談があるのか、どのようにサポートしているのか、話を聞きました。

―現在の担当業務や、お客さまからの主なご相談内容を教えてください。

現在はリテール受託業務部に所属し、一連の遺言信託業務において被相続人の方が亡くなったあとのお手続きを担当しています。直接お客さまにお会いして、遺言書の執行や、遺言書がない場合の財産の分け方などを主に対応しています。

ご相談いただく内容は、お客さまによってさまざまです。たとえば、相続人であるお客さまの負担をどう減らすか、相続税を納めるにあたってどのような準備が必要か、相続した財産をどのように維持・管理していくかなど、それぞれの状況により内容は多岐にわたります。

まずは「信頼」いただくことです。安心してその後のお手続きに進んでいただけるよう、お客さまに何かお困りのことはないか、相続についてどのように感じているかなど、お気持ちに寄り添って信頼していただくことを大切にしています。

そして、実際の手続きに進む際は、その背景にある故人の想いを、できる限り損なわずにご家族へつないでいくことも重要です。相続の場面では、法律や手続きの正確さはもちろん重要ですが、それと同時に、ご家族がどのように故人の想いを受け止め、その局面に向き合っていらっしゃるかに、十分に配慮するよう心掛けています。

―遺言執行を進める中で、そうした故人の生前の想いを感じることはありますか。

亡くなられた方が、遺言書とともに「付言事項」をのこされるケースがあります。付言事項とは、それ自体に法律上の効力はありませんが、故人のお気持ちやご家族へのメッセージなどをお手紙のような形で記したものです。拝見すると、財産の分け方そのもの以上に、「どのような想いで内容を決められたのか」が強く伝わってくることがあります。

たとえば、複数の不動産を所有されていたお客さまの遺言執行を担当した際、お子さま同士の財産配分に差がありましたが、「2人には愛情を注ぎ、大切に育ててきました」「子どもたちのことが大好きで幸せになってほしい、それだけを願っています」という付言事項を相続人の方の前で読み上げたことがあります。2人のお子さまは涙を流してうなずかれ「手続きをお願いします」とお返事をいただきました。

―生前から準備を始める方は、どのようなことをきっかけに相続について考え始めるのでしょうか。具体的な事例などがありましたら教えてください。

きっかけはさまざまですが、周囲から相続をした経験を見聞きした際に「自分の場合も早めに考えておいた方がよい」と意識される方は少なくありません。また、ご年齢や健康状態の変化、あるいは大きな資産の組み替えや事業承継の検討といった節目をきっかけに、相続を具体的に考え始める方もいらっしゃいます。

何か一つの出来事で急に結論を出すというより、そうした節目を通じて少しずつお考えを整理し、時間をかけて準備を進めていかれる方が多いように感じます。遺言書の作成途中で、ご逝去されたケースも年に何件かお聞きしますので、具体的に動き始めるタイミングはご自身が思うよりも、早めにスタートされた方が良いのかもしれません。

―生前から相続の準備をすることによって、どのようなメリットがあると考えますか。

相続では財産をどのように分けるかという実務面だけでなく、「なぜその分け方なのか」という納得感も非常に重要です。生前のご準備があることで、財産の整理などの負担が軽減することはもちろん、あわせて「なぜこの内容になったのか」が見え、ご家族が時間を超えてご本人の遺志に想いを馳せることができ、納得のいく相続につながることが多いように思います。

生前のご準備がない場合、ご本人の遺志が十分に見えないまま、ご家族が判断しなければなりません。もしくは、相続人の方同士で生前に聞いていたお話が相違していた場合、ご本人がいらっしゃらない中で、のこされたご家族だけで結論を出さなければならないこともあります。

被相続人が亡くなる時点だけで相続をとらえるのではなく、生前、実際に相続が発生する時、そして財産を受け継いだ相続人の方々のその後の人生、と時間の軸でとらえていただくと、ご準備を進めやすくなるのかなと思います。

遺言書を作成されるご本人にとっては、ご自身の人生の最後を体現し、振り返る書面だと思います。のこされた財産は、それまでの人生の結晶であり、ご家族とともに築き上げてきたものでもあります。それを誰にどのようにのこすかを考えることで、歩んできた人生を振り返ることにもつながるのかなと感じています。

また、相続するお客さまにとっては、故人のお気持ちに想いを馳せ一緒に過ごした時間を感じると同時に、のこされた財産をどう使っていくか、これからの人生を考えるきっかけにもなるのではないでしょうか。

亡くなられた方から相続される方へ財産がバトンタッチされ、遺言書を通じて、それぞれの人生や時間がつながっていく、そんなお手伝いができればと思っています。