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NISAロールオーバーのお手続方法

2021年のNISAロールオーバーの三菱UFJダイレクトでの受付は終了しました。
2022年のNISAロールオーバーの受付詳細は、2022年10月(予定)に更新予定です。
  1. 以下、画像はイメージです。予告なく変更となる場合があります。
STEP.1
三菱UFJダイレクトログイン後、投資信託トップ画面の「ロールオーバー申込」ボタンを押下。
操作画面イメージ図
操作画面イメージ図
  1. 本メニューは、対象のお預り明細をお持ちのお客さまに表示されます。

STEP.2
「非課税期間が満了するNISAのお預り明細照会」画面で「ロールオーバー申込・変更」ボタンを押下。
操作画面イメージ図
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STEP.3
「申込内容入力」画面で、ロールオーバーの申込・変更にかかるご注意事項をご確認後、ロールオーバーをご希望の明細について、ロールオーバー区分を「する」に変更し、日中の連絡先を入力のうえ「次へ」を押下。
操作画面イメージ図
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STEP.4
「申込内容確認」画面で、当行お届出情報およびロールオーバー申込内容を確認後、申込書提出代行サービスのご同意事項をご確認のうえ、「申し込む」ボタンを押下。
操作画面イメージ図
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STEP.5
お申込完了。お申込内容は、「お取引記録」でもご確認いただけます。
操作画面イメージ図
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お 申 込 完 了
以下の通りに「NISAロールオーバー依頼書」「ジュニアNISAロールオーバー依頼書」をご記入ください。なお、対象ファンドを4件以上お持ちの場合、NISAロールオーバー依頼書・ジュニアNISAロールオーバー依頼書が2枚以上送付されます。ご返送の際は、全枚数を同封してください。
  1. ご記入の内容に不備等がある場合、期限内に返送いただいても受付できないことがありますので、お早めにお手続きください。
2021年のNISAロールオーバーの郵送での受付は終了しました。
2022年のNISAロールオーバーの受付詳細は、2022年10月(予定)に更新予定です。
[NISAロールオーバー依頼書のイメージ]
[NISAロールオーバー依頼書のイメージ]
[ジュニアNISAロールオーバー依頼書のイメージ]
[ジュニアNISAロールオーバー依頼書のイメージ]

<NISA口座種類を変更する場合>

NISA口座種類変更のお手続方法

三菱UFJダイレクトログイン後、投資信託トップの「NISA口座種類の変更」を押下のうえ、案内に沿ってお手続きください。
「NISA口座種類の変更」をクリック
「NISA口座種類の変更」をクリック

「NISA」制度をご利用の際は、次の点にご注意ください。

  • NISA制度では、すべての金融機関を通じて1人につき1口座しか開設することはできません(金融機関の変更を行った場合を除く)。
  • NISA制度を利用した口座は、店頭でお申し込みの場合、原則として、お申込日当日(お申し込みが休日の場合または当行所定の時刻までに受付手続が完了しなかった場合は翌営業日)、三菱UFJダイレクト(インターネットバンキング)の場合、最短でお申込日当日に開設します(*)。NISAの場合、開設と同じ日またはそれ以降に投資信託を購入することが可能です。口座開設後に行う税務署審査の結果、二重口座であったことが判明した場合、NISAで購入した投資信託は当初から課税口座で購入したものとして取り扱います。当該投資信託から生じる配当所得および譲渡所得等については、遡及して課税されます。
    • 当行または他金融機関で、2018年以降のNISA制度を利用した口座の開設をお申し込み(2017年以前のNISAが継続した場合を含みます)されたことがある場合、当該口座は、税務署の審査が承認となり、当行所定の手続きが完了した後に開設されます(通常、お申し込みから2~3週間程度で手続きは完了します)。
  • NISA制度を利用した口座は、開設後、税務署の審査が完了するまで金融機関の変更および廃止はできません。
  • NISA制度を利用した口座での損失は税制上ないものとされます。
  • 非課税投資枠(NISAは年間120万円、つみたてNISAは年間40万円)が設定されたNISA制度を利用した口座で、一度商品を売却するとその非課税投資枠の再利用はできません。
  • 非課税投資枠の残額を翌年以降に繰り越すことはできません。
  • 上場株式等の配当等はNISA制度を利用した口座を開設する金融機関等経由で交付されないものは非課税となりません。
  • NISAの非課税期間満了時にロールオーバーする(翌年の非課税投資枠へ移行する)場合には、当行が定める日までに移管依頼書を当行へ提出する必要があります。その際、ロールオーバー時の上場株式等の時価の合計額分だけ、翌年の非課税投資枠を利用します。時価の合計額が非課税投資上限額(120万円)を超えていても、全額ロールオーバーすることができます。
  • NISAの非課税期間満了時に、特定口座を開設しているものの、一般口座への移行を希望する場合は、当行が定める日までに移管依頼書を当行へ提出する必要があります。
  • NISAの非課税期間満了時に、当行が定める日までに移管依頼書を提出しない場合には、特段の手続きなしに課税口座(特定口座が開設されている場合には当該特定口座)に移行されます。
  • 当行のNISA・つみたてNISAでは、株式投資信託のみを取り扱いしております。
  • NISAとつみたてNISAは選択制です。
  • つみたてNISAでの購入は、つみたて契約(投資信託継続購入プラン)に基づく、定期かつ継続的な方法により行うことができます。
  • つみたてNISAは、NISAと異なりロールオーバー(非課税期間満了後、翌年の非課税投資枠へ移行すること)ができません。
  • つみたてNISAに係るつみたて契約(投資信託継続購入プラン)により購入した投資信託の信託報酬等の概算値を、原則として年1回通知します。
  • 基準経過日において、つみたてNISAを開設しているお客さまの氏名・住所を、所定の方法で確認します。

ジュニアNISAをご利用の場合は、以下もご確認ください。

  • ジュニアNISAでは、金融機関等の変更はできません。
  • ジュニアNISAでは、口座名義人(お子さま・お孫さま)の資金のみ取り扱いが可能です。
  • 当行のジュニアNISA口座は口座名義人(お子さま・お孫さま)が未成年者のため、運用管理者が口座名義人の代理として運用を行います。
  • ジュニアNISAでは、18歳(*)まで払い出しに制限があります。
  • ジュニアNISAからの払い出しは口座名義人または口座名義人の親権者等のみお手続きいただけます。なお、親権者等が払い出す場合は原則口座名義人の同意が必要です。資金の払い出しは口座名義人の本人名義口座への振替・振込等に限ります。
  • ジュニアNISAで親権者等が払い出しをした場合、払い出した資金が口座名義人に帰属されることを確認します。また、払い出しをした資金を口座名義人以外が使用した場合、贈与税などが課税される場合があります。
  • 2020年1月以後、ジュニアNISA口座開設者が出国する場合は、その出国時期に応じて以下手続が必要です。
  • ジュニアNISA口座開設者が、3月31日時点で18歳である年の前年12月31日までに出国により非居住となる場合は、出国前に当行へ出国移管依頼書を提出する必要があります。この場合、ジュニアNISA口座内の上場株式等は課税ジュニアNISA口座に移管する必要があります。また、ジュニアNISA口座開設者が帰国をした後は、その帰国の時期により、以下取り扱いとなります。
  • 3月31日時点で18歳である年の前年12月31日までに帰国した場合 当行へ未成年者口座を開設している者の帰国に係る届出書を提出する必要があります。(ただし、出国の際にジュニアNISA口座から課税ジュニアNISA口座に移管した上場株式等は、帰国しても、ジュニアNISA口座に移管することはできません)。
  • 3月31日時点で18歳である年の1月1日から、1月1日において19歳である年の12月31日までの間に帰国した場合 (※1月2日から3月31日の間に18歳となる者のみが対象)帰国をした後にジュニアNISA口座で取引を行う場合には、当行へ未成年者口座を開設している者の帰国に係る届出書を提出する必要があります(ただし、出国の際にジュニアNISA口座から課税ジュニアNISA口座に移管した上場株式等は、帰国しても、ジュニアNISA口座に移管することができません)。3月31日時点で18歳である年の1月1日に達した時点で、課税ジュニアNISA口座の払出し制限は解除され、課税ジュニアNISA口座内の上場株式等や金銭等を払出すことができます。
  • 1月1日において20歳である年の1月1日以後に帰国をした場合 帰国をした後にジュニアNISA口座では取引できません。3月31日時点で18歳である年の1月1日に達した時点で、課税ジュニアNISA口座の払出し制限は解除され、課税ジュニアNISA口座内の上場株式等や金銭等を払出すことができます。
  • ジュニアNISA口座開設者が、3月31日時点で18歳である年の1月1日以後に出国により非居住者となる場合、出国前に当行へ未成年者出国届出書の提出が必要です。この場合、ジュニアNISA口座が廃止され、ジュニアNISA口座内の上場株式等は課税口座に移管する必要があります。
  • 【制度終了以降(2024年以降)の取扱いについて】
    ジュニアNISAは2023年末をもって口座開設可能期間が終了することに伴い、以下の取り扱いとなります。
  • 2024年以降、ジュニアNISA口座においては新たに投資信託の購入を行うことはできません。
  • 2023年末までにジュニアNISA口座で購入した投資信託については2024年以降、口座名義人がその年1月1日時点で18歳である年の前年12月31日までの間は、継続管理勘定にて引き続き非課税で保有することができます。
  • 2024年以降、口座名義人が18歳(*)未満でジュニアNISA口座からの払出しを行う場合であっても、過去に非課税として支払われた譲渡益及び配当金等について非課税となります。
  • 3月31日時点で18歳である年の前年12月31日

株式会社 三菱UFJ銀行
登録金融機関 関東財務局長(登金)第5号
加入協会 日本証券業協会、一般社団法人 金融先物取引業協会、一般社団法人 第二種金融商品取引業協会

(2022年1月4日現在)
その他、NISAに関するご照会
(毎日9:00~18:00(1/1~1/3、5/3~5/5を除く))
自動音声ガイダンスが流れた後に、
3→2の順でボタンを押してください。
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