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NISA(少額投資非課税制度) NISAで投資を はじめよう
NISA(少額投資非課税制度) NISAで投資を はじめよう

NISA(少額投資非課税制度) NISAで投資をはじめよう

NISAってなに?

  • NISA制度とは

    NISA制度とは

  • NISAの由来

    NISAの
    由来

  • iDeCoとつみたてNISAはどう違うの?

    つみたてNISAと
    iDeCoは
    どう違うの?

  • NISAを始めてる人はどのくらいいる?

    NISAを
    始めてる人は
    どのくらいいる?

NISAなら利益は非課税。(*)
通常の投資よりこれだけおトク!

  • 元本払戻金(特別分配金)はそもそも非課税であるため、NISAにおいては制度上のメリットを享受することはできません。
10万円の利益が出た場合
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NISAとつみたてNISAの違い

  • NISA

    上限額は大きな120万円!購入する 商品やタイミングを自由に決められる

  • つみたてNISA

    最長20年間の非課税期間で、長期のコツコツ投資にピッタリ

  • 対象者

    日本在住で18歳以上の方(*1)

  • 年間の投資上限額

    120万円

    40万円

  • 非課税期間

    最長5年間

    最長20年間

  • 購入方法

    一括投資または
    つみたて投資

    つみたて投資

  • ロールオーバー(*2)

    不可(*3)

    不可

  • 対象となる当行商品

    株式投資信託(*4)

    つみたてNISA
    専用ファンド

  • 詳細

  • 日本にお住まいで、口座開設する年の1月1日現在で満18歳以上の個人の方
  • 非課税期間満了後、翌年の非課税投資枠へ移行すること
  • 2023年度税制改正により、2023年12月末までにNISA口座で購入した残高は、2024年1月以降に設定される新NISAへロールオーバーすることはできません(ジュニアNISA残高の継続管理勘定へのロールオーバーは可能です)。
  • つみたてNISA専用ファンド、一部の外国投資信託等を除く

お子さま・お孫さまの
将来に向けた資産形成なら

未成年の方、およびその年中に生まれた方を対象に、毎年80万円の非課税投資枠が設定されます。

三菱UFJ銀行で
NISAを始めるメリット

  • メリット1

    お使いの口座からNISA口座へ自動引き落とし

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  • メリット2

    Web完結&振込不要でスタート

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  • メリット3

    購入時手数料無料のファンドも多数

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  • メリット4

    毎月Pontaポイントがたまる

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    適用条件

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NISAに関するよくあるご質問

対象となる商品は何ですか?
  • NISAでは、株式投資信託や上場株式のほか、ETF、REIT等に投資することができます。
  • つみたてNISAでは、一定の要件を満たした株式投資信託やETFに投資することができます。
  • 現在のところ、国債・社債・公社債投資信託等は対象になりません。
  • 具体的な取扱商品については、各金融機関までお問い合わせください。
  • なお、当行では株式投資信託のみ取り扱いしております。
年間いくらまで投資可能ですか?
  • 〔NISA〕年間120万円までです。
  • 〔つみたてNISA〕年間40万円までです。
  • 〔ジュニアNISA〕年間80万円までです。
1年の投資金額が上限未満であった場合、残りの枠を翌年以降に繰り越すことはできますか?
  • 利用されなかった非課税投資枠を翌年以降に繰り越すことはできません。
  • たとえば、NISA口座で1年の投資金額が100万円であった場合、残りの20万円を翌年の投資金額に上乗せすることはできません。
時価が非課税投資枠を超えた場合はどうなりますか?
  • 非課税投資枠の上限を計算するときは、時価ではなく、投資額で行います。
  • 従って、時価が非課税投資枠の上限(NISA 120万円、つみたてNISA 40万円)を超えても投資額に対する非課税の措置は維持されます。
非課税期間の途中で売却できますか?
いつでも売却できます。ただし、売却した場合、売却部分の非課税投資枠を再利用することはできません。
たとえばNISA口座の場合、上限120万円に対して株式投資信託を100万円だけ購入し、同一年内に売却した場合でも、その年の非課税枠の残りは20万円(120万円 - 100万円)のままとなります。120万円に戻ることはありません。

非課税期間を経過したらどうなるのですか?
  • 2023年12月末までに購入したNISA・つみたてNISA・ジュニアNISA残高は、非課税期間(NISA・ジュニアNISA:5年間/つみたてNISA:20年間)満了後は、2024年1月以降に設定される新勘定にロールオーバーすることはできません。自動的に課税口座(特定口座または一般口座)へ移行されます。なお、非課税期間中の売却は可能です。
    1. ジュニアNISA残高は、非課税期間満了年の翌年1月1日時点で口座名義人が未成年の場合、自動的に継続管理勘定へロールオーバーされ、成年(1月1日時点)になるまで引き続き非課税で保有することができます。
NISAの口座を開設するには、どのような手続きをすればよいのですか?
NISAの口座を開設する金融機関に所定の申請書類を提出し、その後、金融機関が税務署に対して口座開設の確認をするなどの手続きが必要となります。その際マイナンバーの提出が必要です。
当行でNISAの口座開設をご希望の方はこちら
NISA口座(*)を開設後に金融機関を変更できますか?
NISA口座開設後に金融機関変更は可能です。なお、NISA口座(*)は原則、一人一口座(一金融機関等)となっており、口座開設金融機関等の変更手続きを行った場合には、複数の金融機関等にNISA口座(*)が存在することになります。しかし、その場合であっても各年においてNISA口座(*)での購入は1つのNISA口座(*)でしか行うことができません。
(*)つみたてNISAを含む
特定口座はどうなりますか?
  • 特定口座は引き続きご利用いただけます。
  • なお、特定口座・一般口座で保有する有価証券から生じる譲渡益および配当金等に課される税率は、2014年1月以降、20.315%(*)です。
    • 復興特別所得税が付加されています。
NISA口座・つみたてNISA口座内で損失が出た場合、他の口座(特定口座・一般口座)の損益と通算できますか?
  • 他の口座(特定口座・一般口座)との損益通算はできません。
他の口座(特定口座・一般口座)で保有している上場株式や公募株式投資信託を、NISA口座(つみたてNISAを含む)に移管することはできますか?
  • NISA口座(つみたてNISAを含む)は、新規投資のみが対象であり、現在お持ちの上場株式や公募株式投資信託を移すことはできません。
家族でそれぞれNISA口座(つみたてNISAを含む)を開設することはできますか?
  • はい、できます。
  • その年の1月1日現在で満18歳以上の日本居住者等であればNISA口座またはつみたてNISA口座を、0歳~17歳であればジュニアNISA口座を開設することができます。
確定申告の必要はありますか?
  • 確定申告の必要はありません。
  • NISA口座・つみたてNISA口座での配当金および譲渡益等は非課税です。なお、譲渡損もないものとみなされます。
NISAとつみたてNISAを同時に利用することはできますか?
〔2023年12月末まで〕
同時に利用することはできません(併用不可)。
NISAからつみたてNISAの変更または、つみたてNISAからNISAへの変更をご希望のお客さまで、変更しようとする年の非課税投資枠を利用(購入や分配金再投資)された場合は、その年の非課税投資枠は変更できません。
  1. NISAからつみたてNISA、つみたてNISAからNISAへの変更には所定のお手続きが必要となります。
〔2024年1月から〕
2024年1月以降、NISAは「成長投資枠」、つみたてNISAは「つみたて投資枠」となり、同時に利用することが可能となります。
詳しくはこちらをご確認ください。

おトクなプラン

NISA(少額投資非課税制度)

  • 当サイトでは、非課税口座内の各年(1月~12月)の非課税管理勘定・累積投資勘定を非課税投資枠と称しています。
  • 今後の法令・制度の変更等により、内容は変更となる可能性があります。
  • 税務や法律に関する個別、具体的なご対応には必ず税理士・弁護士等の専門家とご相談ください。

投資信託をお申し込みの際は、次の点にご注意ください。

  • 投資信託は預金ではなく、その基準価額は、組入れ有価証券(株式・債券等)の値動きにより変動しますので、お受取金額が投資元本を下回る場合があります。
  • 組入れ有価証券等は、株式指標・金利等を原因とした値動きにより変動します。
  • 投資信託の購入時手数料や運用管理費用(信託報酬・管理報酬等)・信託財産留保額等の手数料等はファンド・購入金額等により異なるため、具体的な金額・計算方法を記載することができません。
  • お申込前に必ず最新の契約締結前交付書面(目論見書および目論見書補完書面)等を十分にご確認ください。

その他にもご留意事項がありますので、くわしくはこちらをお読みください。

「NISA」制度をご利用の際は、次の点にご注意ください。

  • NISA制度では、すべての金融機関を通じて1人につき1口座しか開設することはできません(金融機関の変更を行った場合を除く)。
  • NISA制度を利用した口座は、店頭でお申し込みの場合、原則として、お申込日当日(お申し込みが休日の場合または当行所定の時刻までに受付手続が完了しなかった場合は翌営業日)、三菱UFJダイレクト(インターネットバンキング)の場合、最短でお申込日当日に開設します(*)。NISAの場合、開設と同じ日またはそれ以降に投資信託を購入することが可能です。口座開設後に行う税務署審査の結果、二重口座であったことが判明した場合、NISAで購入した投資信託は当初から課税口座で購入したものとして取り扱います。当該投資信託から生じる配当所得および譲渡所得等については、遡及して課税されます。
    • 当行または他金融機関で、2018年以降のNISA制度を利用した口座の開設をお申し込み(2017年以前のNISAが継続した場合を含みます)されたことがある場合、当該口座は、税務署の審査が承認となり、当行所定の手続きが完了した後に開設されます(通常、お申し込みから2~3週間程度で手続きは完了します)。
  • NISA制度を利用した口座は、開設後、税務署の審査が完了するまで金融機関の変更および廃止はできません。
  • NISA制度を利用した口座での損失は税制上ないものとされます。
  • 年間の非課税投資枠(NISAは年間120万円、つみたてNISAは年間40万円)が設定されたNISA制度を利用した口座で、一度商品を売却しても当該商品を購入する際に利用したその年間の非課税投資枠の再利用はできません。
  • 年間の非課税投資枠の残額を翌年以降に繰り越すことはできません。
  • 上場株式等の配当等はNISA制度を利用した口座を開設する金融機関等経由で交付されないものは非課税となりません。
  • NISAの非課税期間満了時、NISA制度を利用した口座内の商品は、特段の手続なしに課税口座(特定口座が開設されている場合には当該特定口座)に移行され、2024年1月以降に設定される新しいNISAへの移行はできません。
  • 当行のNISA・つみたてNISAでは、株式投資信託のみを取り扱いしております。
  • NISAとつみたてNISAは選択制です。
  • つみたてNISAでの購入は、つみたて契約(投資信託継続購入プラン)に基づく、定期かつ継続的な方法により行うことができます。
  • つみたてNISAに係るつみたて契約(投資信託継続購入プラン)により購入した投資信託の信託報酬等の概算値を、原則として年1回通知します。
  • 基準経過日において、つみたてNISAを開設しているお客さまの氏名・住所を、所定の方法で確認します。

新しいNISAについて
  • 2024年1月以降、新しいNISA制度へ改正されます。現行のNISAは「成長投資枠」、つみたてNISAは「つみたて投資枠」に変わります。同一の年に両枠を利用することができます。
  • 2024年1月以降、現行のNISA、つみたてNISAにおいて新たに株式投資信託等の購入はできません。
  • 2024年1月以降の新しいNISAで購入できる商品は、つみたて投資枠では現行のつみたてNISAと同様であり、成長投資枠では現行のNISAの投資対象商品のうち以下条件をすべて満たすものに限られます。
  • 信託期間が20年以上または無期限であること
  • 一定のデリバティブ取引が用いられていないこと
  • 毎月分配型でないこと
  • 現行のNISAおよびつみたてNISAで購入した商品は、新しいNISAへの移行はできません。
  • 2023年12月末時点で当行で利用可能な現行のNISA制度を利用した口座を開設(*)している場合、当行で新しいNISA制度を利用した口座が自動で開設されます。
  • 2023年10月から12月の間に2024年1月以降のNISA勘定廃止(金融機関変更)を手続した場合を除く

株式会社 三菱UFJ銀行
登録金融機関 関東財務局長(登金)第5号
加入協会 日本証券業協会、一般社団法人 金融先物取引業協会、一般社団法人 第二種金融商品取引業協会

(2023年8月17日現在)
NISAに関するご照会
0120-860-777
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